Gå til hovedindhold
Horsens Kommunes Byrådsportal

Budgetlægningsprocessen

Her kan du læse, hvordan processen for budgetlægning i Horsens Kommune foregår.

Indhold

    Hvert år i oktober måned vedtager Byrådet kommunens budget for det kommende år.  

     

    Ifølge styrelsesloven skal kommunens budget være vedtaget senest den 15. oktober. Det er Økonomi- og Erhvervsudvalgets opgave at forberede et budgetforslag til Byrådet, men selve budgetprocessen starter allerede i årets begyndelse og afsluttes med den politiske vedtagelse i oktober. 

     

    For at gøre budgetprocessen mere overskuelig kan man se processen som tre – på hinanden følgende – faser. Nedenfor kan du læse mere om hver enkelt fase.  

    • Budgetprocessen startes op i Økonomi- og Erhvervsudvalget, hvor den konkrete tidsplan for budgetarbejdet godkendes. 

    • Økonomi- og Erhvervsudvalget anmoder fagudvalgene om at bidrage til budgetprocessen. 

      • Økonomi- og Erhvervsudvalget udmelder økonomiske rammer for driften, som fagudvalgene skal holde deres budgetforslag inden for.  

      • Rammerne fastsættes på baggrund af kommunens økonomiske politik, som indeholder en lang række mål for det økonomiske område. 

      • Den økonomiske politik indeholder typisk: 

        • Effektiviseringskrav 

        • Mål for kommunens likviditet 

        • Mål for anlægsniveau 

        • Mål for det økonomiske råderum 

    • Fasen slutter i maj måned med, at udvalgene afleverer deres bilag til budgetforslaget.  

    • Udspiller sig hen over sommeren.  

      • I juni indgår regeringen og Kommunernes Landsforening en økonomiaftale for det kommende budgetår. Her aftales blandt andet rammer for drift og anlæg, lånerammer og fokuspunkter på de forskellige områder. 

      • Sidst i juni måned bliver de kommunefordelte tilskuds- og udligningsbeløb meldt ud.   

    • I august præsenteres et samlet overblik over kommunens budget.  

      • Det sker først i Økonomi- og Erhvervsudvalget.

      • Derefter på et budgetseminar i starten af september, hvor hele Byrådet deltager og drøfter den samlede økonomi. 

    • I denne fase foregår de politiske forhandlinger.  

      • Målet er at opnå et budgetforlig, som et flertal – eller hele Byrådet – kan stå bag. 

    • Budgettet behandles to gange i Byrådet: én 1. og én 2. behandling. 

      • Mellem de to behandlinger kan byrådsmedlemmer stille ændringsforslag. 

    • Ændringsforslagene kan blive sendt til afstemning ved 2. behandlingen, hvor budgettet vedtages endeligt.